Rente Brutto-Netto-Rechner

Welche Abzüge gehen von der Rente ab?

Die Bruttorente aus dem Rentenbescheid ist nicht das, was auf dem Konto landet. Drei Positionen stehen zwischen brutto und netto – und sie funktionieren völlig unterschiedlich.

• Krankenversicherung: wird direkt von der Rentenversicherung einbehalten, du zahlst die Hälfte.
• Pflegeversicherung: wird ebenfalls einbehalten, aber du zahlst sie vollständig allein.
• Einkommensteuer: wird nicht einbehalten. Sie entsteht erst mit der Steuererklärung – und trifft viele Rentner als unerwartete Nachzahlung.

Krankenversicherung der Rentner: 7,3 % plus halber Zusatzbeitrag

Wer die sogenannte 9/10-Regelung erfüllt – also in der zweiten Hälfte des Erwerbslebens zu mindestens neun Zehnteln gesetzlich versichert war –, ist in der Krankenversicherung der Rentner (KVdR) pflichtversichert. Das ist die günstigste Variante, weil die Deutsche Rentenversicherung die Hälfte des Beitrags übernimmt.

Wer die 9/10-Regelung nicht erfüllt, ist freiwillig gesetzlich versichert. Dann zählen auch Mieteinnahmen, Kapitalerträge und private Renten zur Beitragsbemessung – der Unterschied kann mehrere hundert Euro im Monat betragen. Ein Blick auf die angerechneten Kindererziehungszeiten lohnt sich: Pro Kind werden drei Jahre Vorversicherungszeit gutgeschrieben, was manchen Grenzfall doch noch in die KVdR bringt.

Pflegeversicherung: der einzige Beitrag, den du allein trägst

Anders als bei der Krankenversicherung beteiligt sich die Rentenversicherung an der Pflegeversicherung nicht. Der Satz beträgt 2026 3,6 %, für Kinderlose 4,2 %. Der Kinderlosenzuschlag gilt ab dem 23. Lebensjahr und entfällt dauerhaft, sobald mindestens ein Kind nachgewiesen ist – auch wenn dieses Kind längst erwachsen ist.

Besteuerungsanteil und Rentenfreibetrag einfach erklärt

Deutschland besteuert Renten nachgelagert: Wer eingezahlt hat, konnte die Beiträge weitgehend steuerlich absetzen – dafür ist die Auszahlung später steuerpflichtig. Wie viel genau, hängt allein vom Jahr des Rentenbeginns ab und ändert sich danach nie mehr.

Entscheidend ist der zweite Schritt, den viele übersehen: Der steuerfreie Anteil wird aus der ersten vollen Jahresbruttorente – also in der Regel im zweiten Rentenjahr – einmalig als fester Euro-Betrag berechnet und dann eingefroren.

Deshalb gibt es im Rechner unter "Erweiterte Optionen" das Feld Bruttorente im ersten vollen Rentenjahr. Wer bereits länger in Rente ist, bekommt damit ein deutlich genaueres Ergebnis als mit Rechnern, die den Freibetrag jedes Jahr neu aus der aktuellen Rente ableiten.

Bis zu welcher Rente zahlt man keine Steuern?

Steuerpflicht entsteht erst, wenn das zu versteuernde Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt – 2026 sind das 12.348 € für Alleinstehende und 24.696 € bei Zusammenveranlagung. Bis dorthin ist es von der Bruttorente aus ein längerer Weg:

Erst dieser Betrag wird mit dem Grundfreibetrag verglichen. In diesem Beispiel liegt er darüber – es fällt Einkommensteuer an, allerdings nur ein niedriger dreistelliger Betrag im Jahr.

Beispielrechnungen: was 2026 netto übrig bleibt

Alle Werte für Alleinstehende mit Kind, durchschnittlichem Zusatzbeitrag von 2,9 %, ohne Kirchensteuer, ohne weitere Einkünfte, Rentenbeginn 2026.

Modellrechnung, gerundet. Kinderlose zahlen zusätzlich 0,6 Prozentpunkte Pflegeversicherung – bei 2.000 € Rente sind das 12 € im Monat.

Betriebsrente, Mieteinnahmen und Hinzuverdienst

Sobald weitere Einkünfte dazukommen, verschiebt sich das Bild deutlich – teils an einer Stelle, die viele überrascht.

Betriebsrente: voller Beitragssatz statt halbem

Auf Versorgungsbezüge zahlen pflichtversicherte Rentner den vollen Krankenversicherungsbeitrag, also 14,6 % plus vollen Zusatzbeitrag. In der Krankenversicherung gilt dabei ein Freibetrag von einem Zwanzigstel der monatlichen Bezugsgröße, 2026 rund 197,75 € – nur der übersteigende Teil wird verbeitragt.

Mieteinnahmen und Kapitalerträge

Für KVdR-Pflichtversicherte sind sie beitragsfrei, steuerlich zählen sie aber voll mit und können die Rente erst in die Steuerpflicht schieben. Für freiwillig Versicherte gilt das Gegenteil: Dort fließen sie auch in die Beitragsbemessung ein.

Hinzuverdienst neben der Rente

Seit dem Wegfall der Hinzuverdienstgrenzen bei der Altersrente ist der Verdienst rentenrechtlich unbegrenzt möglich. Steuerlich wird er aber zur Rente addiert und kann den Grenzsteuersatz spürbar anheben. Trage ihn im Rechner unter "Weitere steuerpflichtige Einkünfte" ein, um den Effekt zu sehen.

Kaufkraft: was deine Nettorente in zehn Jahren noch wert ist

Der Rechner zeigt den heutigen Betrag. Für die Ruhestandsplanung ist aber eine zweite Frage entscheidend: Was kannst du dir in zehn oder zwanzig Jahren dafür noch kaufen? Zwei Effekte laufen dabei gegeneinander – und einer davon wird regelmäßig unterschätzt.

Rentenerhöhungen gleichen die Inflation nicht vollständig aus

Die Rente steigt mit der Lohnentwicklung. Der Rentenfreibetrag steigt nicht mit – er wurde einmal in Euro festgeschrieben. Jede Rentenerhöhung ist deshalb zu 100 % steuerpflichtig, auch wenn deine Kohorte nominell nur zu 84 % besteuert wird. Die Steuerlast wächst dadurch schneller als die Rente.

Annahmen: Rentenbeginn 2026, 2 % Rentenerhöhung und 2 % Inflation pro Jahr, unveränderter Steuertarif und unveränderte Beitragssätze. Der Gesetzgeber verschiebt die Tarifeckwerte in der Praxis regelmäßig gegen die kalte Progression – der reale Rückgang fällt dann geringer aus als hier dargestellt. Die Richtung bleibt aber dieselbe.

Private Vorsorge: was steuerlich anders läuft

Der Rechner oben bildet die gesetzliche Rente und Versorgungsbezüge ab. Private Vorsorge folgt jeweils eigenen Regeln – hier der Überblick, damit du deine Gesamtsituation richtig einordnest.

Fünf Fehler, die Rentner regelmäßig Geld kosten

• Steuernachzahlung nicht eingeplant. Die Rente kommt scheinbar netto, die Steuer kommt ein Jahr später – oft gleich für zwei Jahre plus Vorauszahlung.
• Zusatzbeitrag der Krankenkasse nie geprüft. Ein Kassenwechsel ist nach 12 Monaten Bindungsfrist möglich und wirkt sofort auf die Nettorente.
• KVdR-Status nicht hinterfragt. Wer freiwillig versichert eingestuft wurde, sollte prüfen lassen, ob Kindererziehungszeiten korrekt angerechnet wurden.
• Keine Steuererklärung abgegeben, obwohl es sich lohnt. Kranken- und Pflegebeiträge, Handwerkerleistungen und außergewöhnliche Belastungen senken die Steuer oft unter den festgesetzten Betrag.
• Rentenbescheid nie geprüft. Fehlende Ausbildungs-, Kindererziehungs- oder Beschäftigungszeiten senken die Rente dauerhaft – eine Korrektur wirkt lebenslang.

Quellen

Gesetzestexte: gesetze-im-internet.de. Verwaltungsanweisungen: bundesfinanzministerium.de. Stand der Werte: Januar 2026.